Марина Стрельникова24 августа 2026, 18:00
Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Такое право появляется при определённых расходах: медицинские услуги, образование или приобретение недвижимости. Подать заявление на вычет можно онлайн через Госуслуги. Рассказали, кому доступен этот вариант и как пройти процедуру на портале.
© Сгенерировано при помощи ИИ
Кому положен вычет
Право на возврат НДФЛ есть у налоговых резидентов — тех, кто проживает в России не меньше 183 дней в течение года и получает доход, с которого удерживается налог, например официальную зарплату. При этом вернуть можно только уже уплаченный в бюджет НДФЛ.
Оформить возврат не получится у:
- безработных;
- самозанятых без дохода, облагаемого НДФЛ;
- пенсионеров, у которых нет доходов кроме пенсии;
- индивидуальных предпринимателей на специальных налоговых режимах.
Какие вычеты доступны на Госуслугах
Госуслуги предлагают заполнить анкету только на два вида налоговых вычетов:
- Социальные: лечение, лекарства, обучение, фитнес, благотворительность;
- Имущественные: покупка жилья, проценты по ипотеке.
Рассмотрим на примере:
Допустим, ваш доход за год составил около 1 миллиона рублей, вы зарабатываете по 85 тысяч рублей в месяц. Ставка НДФЛ при таком доходе составляет 13%. В течение того же периода вы потратили 100 тысяч рублей на лечение и 70 тысяч рублей на обучение. В следующем году вы сможете вернуть 13% стоимости лечения и обучения. Это 22,1 тысячи рублей.
Новый налоговый вычет заработает с 1 сентября
Что нужно подготовить заранее
До того как открывать портал, убедитесь, что у вас есть:
- Подтверждённый аккаунт на Госуслугах. Стандартная учётная запись не подойдёт, нужен именно подтверждённый уровень.
- Электронная подпись. Бесплатно получить усиленную неквалифицированную электронную подпись (УНЭП) можно в приложении «Госключ»: для этого потребуется загранпаспорт с биометрическим чипом или очная идентификация в МФЦ либо банке. Альтернатива — усиленная квалифицированная электронная подпись (УКЭП) от аккредитованного удостоверяющего центра.
- Справка 2-НДФЛ. Портал подтягивает сведения о доходах автоматически, но для этого они уже должны поступить от работодателя.
- Подтверждающие документы: отсканированные или сфотографированные договоры, чеки, выписки, справки.
- Реквизиты банковского счёта для зачисления возврата.
Россиянам напомнили, какие банковские реквизиты нельзя сообщать
Подача заявления по шагам
Шаг 1. Войдите на Госуслуги
Авторизуйтесь, найдите раздел «Налоги и финансы» и выберите «Получение налогового вычета».
Шаг 2. Выберите год и ответьте на вводные вопросы
Портал спросит:
- За какой год вы подаёте декларацию. Можно выбрать любой из трёх последних лет.
- Есть ли у вас статус налогового резидента РФ.
- Подаёте ли декларацию впервые.
Обратите внимание. Если ранее вы уже подавали 3-НДФЛ за тот же год, нужно указать номер корректировки, то есть версию декларации. При первой подаче указывают «0», при внесении изменений в уже отправленную декларацию — «1», при следующем исправлении — «2» и так далее.
Шаг 3. Дождитесь загрузки данных о доходах
После выбора года портал запрашивает данные из справки 2-НДФЛ. Ожидание занимает до 30 минут. Уведомление придёт в личный кабинет.
Когда данные появятся, проверьте сведения о доходах и начисленном налоге — они должны совпадать с тем, что вы получали по факту.
Если данные не подтягиваются, убедитесь, что на Госуслугах подключены налоговые уведомления. Если вы подаёте заявление в начале года, проблема может быть связана с тем, что работодатель мог ещё не передать отчётность в Федеральную налоговую службу (ФНС).
Шаг 4. Выберите тип вычета и заполните форму
Отметьте нужные категории расходов: лечение, обучение, покупка недвижимости, проценты по ипотеке и другие.
© gosuslugi.ru
Проверьте:
- данные паспорта;
- ИНН;
- адрес электронной почты;
- адрес регистрации.
Загрузите документы.
© gosuslugi.ru
Система автоматически рассчитает сумму к возврату на основе введённых данных — вручную ничего считать не нужно.
Шаг 5. Подпишите декларацию и отправьте
Готовую декларацию нужно подписать:
- через приложение «Госключ» с УНЭП;
- с помощью УКЭП от аккредитованного удостоверяющего центра.
После отправки декларация уходит в ФНС, личный визит в инспекцию не требуется.
Как отследить статус и когда ждать деньги
- После отправки уведомление о регистрации декларации приходит в течение одного рабочего дня.
- Затем начинается камеральная проверка. Она длится до трёх месяцев.
- После её завершения деньги зачисляются на счёт в течение месяца.
Следите за обновлением статуса в личном кабинете на Госуслугах или на сайте ФНС.
Частые ошибки при подаче 3-НДФЛ
ФНС выделила основные ошибки:
- Указали неверный номер корректировки. Первичная декларация подаётся с номером корректировки «0». Если после этого нужно внести изменения за тот же налоговый период, в уточнённой декларации 3-НДФЛ указывают «1», затем «2» и так далее.
- Забыли вписать ранее заявленные вычеты в уточнённой декларации. Если вы исправляете 3-НДФЛ и добавляете новый вычет, в уточнённой декларации нужно сохранить все вычеты из первоначальной версии. Иначе ранее заявленный вычет фактически перестанет учитываться.
- Не отразили предоставленные работодателем вычеты. Если работодатель уже предоставлял стандартные вычеты, например на детей, их также нужно учитывать при заполнении 3-НДФЛ.
- Пропустили доходы от продажи имущества. Продажу квартиры, дома, автомобиля или другого имущества нужно показать в декларации, даже если к уплате получится ноль.
- Не прикрепили документы, подтверждающие расходы. Налоговая должна видеть, чем подтверждены траты на лечение, учёбу, страхование или покупку жилья. По социальным вычетам с 2024 года применяется единая справка об оплате услуг или взносов.
- Выбрали не тот год для вычета. Расходы относятся к тому налоговому периоду, когда они фактически оплачены. Если лечение оплатили в 2025 году, заявить эти суммы в декларации за 2024 год нельзя.
- Ошиблись в расчёте остатка имущественного вычета. Когда неиспользованная часть вычета переходит на следующие годы, размер остатка лучше сверить с данными ФНС.
Если после отправки декларации обнаружилась ошибка, отменять её не нужно: следует подать уточнённую декларацию, в которой будут исправлены неточности и сохранены ранее заявленные вычеты.
Одну из таких ошибок совершила редактор «Рамблера» Марина Стрельникова. В конце марта 2026 года она самостоятельно подала декларацию 3-НДФЛ на возврат двух имущественных вычетов через личный кабинет ФНС. Но при заполнении декларации она допустила ошибку: указала сумму уплаченных ипотечных процентов за весь период, а не только до конца 2025 года.
24 июня, после камеральной проверки, налоговая направила ей сообщение с просьбой уточнить декларацию и указала на ошибку. Марина внесла исправления, после чего декларацию проверили повторно. Деньги поступили на карту 16 июля.
© «Рамблер»
Короткая памятка
Подать заявление на социальный или имущественный вычет можно через Госуслуги. Понадобятся подтверждённый профиль на портале, заполненная декларация 3-НДФЛ, документы по расходам или основанию для вычета, а также электронная подпись.
После отправки документы переходят на проверку в налоговую, она занимает до трёх месяцев. Когда ФНС подтвердит право на вычет, деньги перечислят на указанный банковский счёт.
Как получить несколько налоговых вычетов за один год: лимиты, очерёдность и пошаговая инструкция
Подпишитесь на «Рамблер» в Max! Будем на связи вопреки блокировкам и сбоям.